上海师范大学第四附属中学2018年绩效跟踪结果报告

发布者:吴赟发布时间:2018-10-30浏览次数:43






上海师范大学第四附属中学

智能餐厨垃圾无害化处理系统项目1-9

绩效跟踪结果报告





项目名称:智能餐厨垃圾无害化处理系统

项目实施单位:上海师范大学第四附属中学

项目主管部门:上海市教育委员会

委托单位:上海师范大学第四附属中学

评价机构:上海名泰投资管理咨询有限公司


二〇一八年十月


目  录




上海师范大学第四附属中学

智能餐厨垃圾无害化处理系统项目1-9

绩效跟踪结果报告

为加强和规范上海师范大学第四附属中学的预算管理工作,保证财政资金安全、规范、高效使用,根据市财政局和市教育委员会2018年绩效评价工作安排,本公司受师大四附中委托,结合财政部《关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》(财预[2011]285号)及《上海市预算绩效管理实施办法》(沪财绩[2014]22)文件的规定,对师大四附中智能餐厨垃圾无害化处理系统项目进行绩效跟踪,经过绩效目标和指标梳理核对、合规性检查、数据采集、访谈、调查等必要的跟踪程序,采用绩效分析和统计方法,在梳理、分析评价数据资料的基础上,形成本报告。

一、项目概况

(一)立项的背景和目的

1、立项背景

1)项目单位背景

上海师范大学第四附属中学(以下简称“师大四附中”)是具有独立法人资格的市教委直属事业单位。学校一贯坚持“尊重多元,夯实基础,培育共性,彰显个性”的办学思路,全面贯彻“先成人再成才,让每个学生充分和谐发展”的办学理念,整合各类教育资源,积极营造认真学习和努力实践二期课改精神的氛围。近几年学校教学质量稳步上升,居于同类学校前列。目前,中、高级职称的教师占78%20%以上教师具有硕士研究生学历。

  1. 立项背景

近年来,中国餐厨垃圾产生量随经济发展而快速增长,导致“地沟油”、“垃圾猪”等相关食品安全事件频频发生,如何妥善处置大量的餐厨垃圾迫在眉睫。2017424日,国务院办公厅印发《关于进一步加强“地沟油”治理工作的意见》,提出要总结餐厨废弃物资源化利用试点经验,推动培育与城市规模相适应的废弃物无害化处理和资源化利用企业及行政事业单位,有条件的自建无害化处理设施,按规范进行无害化处理并如实记录。上海市人民政府令第98号《上海市餐厨垃圾处理管理办法》提出:对于餐厨垃圾,相关主体应按时申报,有序收集,规范处置,有力监管,做到资源化利用和无害化处理。

项目实施前,师大四附中的餐厨垃圾主要堆放在校园一个固定的位置,堆至一定数量后由垃圾运输公司拉走清理,这种方式极大的影响了学校的空气质量及整体风貌。餐厨垃圾干物质中80%以上为有机物,妥善的资源化处理方式能最大化利用潜在的有机物资源,因此师大四附中的智能餐厨垃圾无害化处理系统项目有着十分重大的意义和迫切的需求,该项目正是基于该背景获得立项。

2、立项目的

智能餐厨垃圾无害化处理系统项目的实施旨在实现以下目的:

1)餐厨垃圾的及时处理不堆放,确保学校食堂达到食品卫生要求—中餐厨垃圾堆放应离开食堂20米远的相关要求;

2)节省餐厨垃圾收运费用;

3)培养学生节能环保的理念。

(二)项目范围和内容

 1、项目范围

本项目由师大四附中实施,按照计划进行政府采购、设备试运行及验收付款。项目预算资金主要用于支付中标单位智能餐厨垃圾无害化处理设备款项。

  1. 项目内容

项目主要工作内容是实施采购,设备的安装运行及验收管理,以确保学校的餐厨垃圾及时处理,达到食品卫生的标准。

 3、项目起止时间及绩效跟踪时段

项目起止时间:201811日——20181231日。

项目跟踪时段:201811日——2018930日。

(三)项目预算安排

本项目总预算为30万元,全部由市财政拨付,均用于支付给中标单位设备合同款,根据预算申报材料,本项目预算的具体构成情况如下表1

12018年项目预算情况表

单位:元

序号

名称

规格

数量

单价

总价

新配

更新

1

智能餐厨垃圾无害化处理设备

捷浩JH-C400,日处理能力400KG

1


288000.00

288000.00

2

其他辅助

包括垃圾桶、冲地龙头、水池等

1


12000.00

12000.00

二、绩效目标的核对和确定情况

(一)项目绩效目标

 1、总目标

1)智能餐厨垃圾无害化处理投入使用。

2)符合国家政策及食品卫生相关要求。

3)利用智能餐厨垃圾无害化处理设备的功能,让学生接触智能设备,培养学生节能环保意识。

 2、具体目标

项目申报预算时尚未要求编制绩效目标分解表,故未进行梳理。项目组根据项目具体实施内容讨论梳理,该项目的具体目标为:

智能餐厨垃圾无害化处理设备及配套装置:到位

设备安置间建造情况:完成建造

责任人到位率:100%

验收合格情况:合格

采购及时性:及时

设备安置间完工及时性:及时

验收及时性:及时

食品卫生要求达标情况:达标

(二)项目绩效目标核对和确定情况

为使本次项目绩效跟踪评价能够如实反映项目的资金使用及项目实施的具体情况,项目组对下列绩效目标进行了跟踪,具体情况见下表2

2:项目绩效跟踪目标一览表

分解目标内容

绩效内容

调整前
指标内容

调整后
指标内容

指标目标值

跟踪的绩效内容

跟踪的指标

跟踪指标目标值

执行情况

偏差

偏差原因简析

(是/否)

投入目标

投入管理


预算执行率

100%

投入管理

预算执行率

100%

0%

项目招标时间比计划推迟2个月,由于安装设备的房屋未建好故设备安装调试比计划完3个月,9月底设备才安装完毕,但设备是否能够成功验收取决于第一次餐厨垃圾无害化处理设备的处理情况,而截至9月底,该设备中的垃圾积累量尚未达到需要处理的标准,故仍未处理,亦不能验收,合同款项未支付。


资金到位率

100%

资金到位率

100%

100%


执行管理


项目计划合理性

合理

执行管理

项目计划合理性

合理

待加强

项目计划20183月开始项目筹备, 4月完成招标;5月进行设备安装、调试、投入试运营;6月,餐厨垃圾无害化处理正式运行并验收。计划但未考虑到设备及其安置间的匹配情况及餐厨垃圾达到可处理的标准所需的时间,造成实际工作远晚于预期。


项目管理执行有效性

有效

项目管理执行有效性

有效

待完善

项目执行出现偏差,项目管理团队未及时进行督促整改,造成公开招标、设备安装及验收等工作整体迟延。


财务制度健全性

健全

财务制度健全性

健全

健全



财务监控的有效性

有效

财务监控的有效性

有效

无效

合同管理有效性不强,对于签订的合同未进行仔细审查,存在合同格式有误,部分内容约定不明,电子签章不规范等现象(详见附件3)。


资金使用合规性

合规

/

/

/

/


产出目标

数量目标


智能餐厨垃圾无害化处理设备

1

数量目标

智能餐厨垃圾无害化处理设备

1

1



配套装置

齐全

配套装置

齐全

齐全



设备安置间建造情况

完成

设备安置间建造情况

完成

完成


质量目标


责任人到位率

100%

责任人到位率

100%

100%



验收合格情况

合格

验收合格情况

合格

未验收

由于设备投入使用时间短未能进行餐厨垃圾的处理,故未验收。

时效目标


采购及时性

及时


采购及时性

及时

不及时

项目开展不及时造成招标时间比计划延迟2个月。


设备安置间完工及时性

及时

时效目标

设备安置间完工及时性

及时

不及时

由于学校原有的房间与所安置设备不能匹配,所以重新开始进行设备安置间建造单位的选择,再经校务会议讨论确定,因此造成一定程度的延误,此外,房屋建造期间,受到台风天气的影响,因此设备安置间的建造整体进程延误。


验收及时性

及时

验收及时性

及时

不及时

由于设备投入使用时间短未能进行餐厨垃圾的处理,故未验收。

效果目标

社会效益


食品卫生要求达标情况

达标

/

食品卫生要求达标情况

达标

达标



餐厨垃圾收运费用降低率

100%

/

餐厨垃圾收运费用降低率

100%

100%



项目组织管理规范情况

规范

/

/

/

/

/



投诉率

0

/

/

/

/

/


满意度


教师满意度

 ≥90%

/

/

/

/

/



学生满意度

 ≥90%

/

/

/

/

/



食堂员工满意度

 ≥90%

/

/

/

/

/


影响力目标

长效管理


项目管理水平

提升

/

/

/

/

/



项目管理机制

完善

/

/

/

/

/



三、项目组织实施情况

(一)项目组织情况

本项目2018年由师大四附中进行政府采购公开招标,共有4家企业参与投标,分别是上海诚权厨房设备有限公司,上海鼎嵩商用电器设备有限公司,上海富溢厨房设备有限公司及上海翼捷酒店设备工程有限公司,经专家评审,中标单位为上海翼捷酒店设备工程有限公司,具体负责项目主要设备的供应及维护,负责与师大四附中项目负责人对接,及时进行设备的安装、调试及运行。

(二)项目实施情况

 1、预算执行情况

本项目为一次性项目,2018年总预算为30万元,实际执行28.913万元,预算执行率为96.38%,预算执行差异是中标价与预算总额的差额造成的,属于合理范围。截至930日,项目实际支出为0。原因如下:

由于学校原有的房间与所安置设备不能匹配,所以重新开始进行设备安置间建造单位的选择,再经校务会议讨论确定,因此造成一定程度的延误,此外,房屋建造期间,受到台风天气的影响,因此设备安置间的建造整体进程延误,设备的安装调试、运行及验收相应推迟,故未支付合同款。

 2、项目具体实施情况

截至9月底,智能餐厨垃圾无害化处理设备及其辅助配置已完成安装调试,但由于积累的垃圾尚未达到处理的标准量,故进行过垃圾处理,不能确定设备功能需求是否达标,尚未能进行验收。

(三)项目实际组织实施与目标的差异情况

项目计划20183月开始项目筹备,4月完成招标;5月进行设备安装、调试、投入试运营;6月,餐厨垃圾无害化处理正式运行并验收。由于计划未考虑设备安置间建造及垃圾达到可处理的标准所需的时间,具体工作整体比计划迟延3个月。

截至9月底,设备安装调试基本完成,尚未验收,款项未支付,预算执行率为0%。项目管理主体未在项目执行出现偏差时及时进行督促调整,造成项目整体实施进度推迟,未能尽早实现项目预期目标。

四、项目绩效情况

(一)项目产出目标、效果目标的实现情况

截至9月底,设备安置间完成建造,智能餐厨垃圾无害化处理设备及其配套装置完成安装,责任人基本到位,食品卫生要求达标,餐厨垃圾不再堆放,达到了食品卫生要求中餐厨垃圾堆放应离开食堂20米远的相关要求,符合国家政策及食品卫生相关要求,同时降低了餐厨垃圾收运费用,改善了校园环境,对培养学生节能环保的理念有一定的积极作用。

(二)项目绩效情况分析

项目专项资金4月到账,截止930日尚未验收付款,预计11月可以验收付款。项目投入基本到位,产出及效果基本实现,但项目的过程管理有效性不强,部分工作完成不及时。

(三)项目实际绩效与目标的差异情况

截至9月底,本项目实施进度与工作计划偏差较大,项目开展不及时,产出及效果的实现较计划迟延,因未验收,故预算执行率为0%,未达到计划实现的预算执行率。

五、问题和建议

(一)主要问题

1、项目实施计划不合理

项目计划按月推进每一项工作,从公开招标至设备验收基本每月完成一项,但未考虑到设备及其安置间的匹配情况及餐厨垃圾达到可处理的标准所需的时间,因此造成实际工作的迟延。

2、合同管理有效性不足

对于签订的电子合同,相关负责人未进行仔细审查,存在合同格式有误,语句不通,部分内容及条款约定不明,电子签章不规范等现象。

(二)改进措施

1、加强前期调研论证,合理安排项目计划

项目计划确认前项目负责人需进行充分的前期调研论证,降低可控因素的影响,综合考虑项目实施涉及的各方面因素的影响,并于财务负责人沟通确认资金到账的时间,以合理的确定项目实施计划,加强对项目实施的全过程管理。

2、规范合同管理

合同订立过程中需保证合同条款合法合规,符合机关相关服务要求,保证合同金额在年度预算范围内,杜绝超预算合同签订,合同签署授权清晰,保证合同法律效力。

合同履行过程中需保证合同双方履行符合合同条款约定,降低单位法律风险。合同的履行依赖于所订立合同的条款内容及责任的合理明确,故合同的规范管理甚有必要,项目相关负责人需进一步规范和加强合同的管理。

(三)纠偏情况

项目实施进度迟延,预计11月可以完成验收。

(四)有关建议

严格按照设备验收要求进行验收,按照合同约定预留保证金,确保项目顺利完成。

附件一:项目基本情况表

项目名称

智能餐厨垃圾无害化处理系统

使用部门

总务处

部门负责人

严胜鹤

单位联系人

严胜鹤

联系电话

13370224598

项目预算总额()

300000.00

单位在职人数

60

项目经费安排()

年度

财政预算

其他资金

2018

300000

0

新配设备()

更新设备()

硬件

软件

硬件

软件

300000.00

0.00

0.00

0.00

项目执行期

20180401日到20181231

项目执行要点

12018 3 月开始项目筹备, 2018 4月完成招标。

220185 月安装、调试智能餐厨垃圾无害化处理设备。

32018 5 月,设备投入试运营。

420186 月,餐厨垃圾无害化处理正式运行

项目的依据,目的,目标

(项目的依据、目的、目标)

项目的依据:

1、响应国家政策,实践国家及地方提倡的餐厨垃圾无害化处理,实现变废为宝,在餐厨垃圾方面探索校园内的节能环保;

项目的目的:

1、餐厨垃圾不需堆放,达到食品卫生要求中餐厨垃圾堆放应离开食堂20米远的相关要求;

2、节省餐厨垃圾收运费用;

3、培养学生节能环保的理念。

项目的目标:

1、智能餐厨垃圾无害化处理投入使用。

2、符合国家政策及食品卫生相关要求。

3、利用智能餐厨垃圾无害化处理设备的功能,让学生接触智能设备、物联网应用,培养学生节能环保意识。

项目达到的功能要求,先进程度,服务对象

项目功能要求:

1、设备将餐厨垃圾处理成达标的有机肥料,每次处理时间为24小时以内。

2、设备在处理过程中产生的废气、废水经设备自身处理达标后排放。

3、设备全自动运行,无人值守。

4、设备具备自称重和远程调试功能。

先进程度:

1、项目中使用的设备为智能全自动运行,使用物联网,可远程维护、查看运行状态及参数。

2、项目中使用的设备将餐厨垃圾变为可再次利用的有机肥,有机肥通过权威部门检测

3、设备使用时,工作人员只要将装有餐厨垃圾的桶放到设备升降机上,按下投料按钮即可。

4、有机肥出料只需把收料桶放到指定位置,并按下出料按钮即可。

5、设备为全功能一体机,功能包括自动进料、自动粗捡、自动粉碎、自动脱水、自动发酵、自动出料、自称重量、废水油水分离、废气冷凝、废气无害无味处理、数据远传、可远程维护等。其中自称重量可实现防止投料过多、记录每日投料量和处理量、提醒出料、出料时间智能判断等功能。

项目预计使用效益,使用年限,使用管理人员情况等

项目预计使用效益:

1、解决目前垃圾堆放问题,进一步提升校园环境;

2、符合国家政策要求,与时俱进;

3、节省餐厨垃圾收运费用;

4、培养学生节能环保意识,实践智能应用和物联网应用。

项目预计使用年限:10

项目使用管理人员:总务处负责人、食堂管理员


附件二:绩效跟踪情况表

分解目标内容

绩效内容

调整前
指标内容

调整后
指标内容

指标目标值

跟踪的绩效内容

跟踪的指标

跟踪指标目标值

执行情况

偏差

偏差原因简析

(是/否)

投入目标

投入管理


预算执行率

100%

投入管理

预算执行率

100%

0%

项目招标时间比计划推迟2个月,由于安装设备的房屋未建好故设备安装调试比计划完3个月,9月底设备才安装完毕,但设备是否能够成功验收取决于第一次餐厨垃圾无害化处理设备的处理情况,而截至9月底,该设备中的垃圾积累量尚未达到需要处理的标准,故仍未处理,亦不能验收,合同款项未支付。


资金到位率

100%

资金到位率

100%

100%


执行管理


项目计划合理性

合理

执行管理

项目计划合理性

合理

待加强

项目计划20183月开始项目筹备, 4月完成招标;5月进行设备安装、调试、投入试运营;6月,餐厨垃圾无害化处理正式运行并验收。计划但未考虑到设备及其安置间的匹配情况及餐厨垃圾达到可处理的标准所需的时间,造成实际工作远晚于预期。


项目管理执行有效性

有效

项目管理执行有效性

有效

待完善

项目执行出现偏差,项目管理团队未及时进行督促整改,造成公开招标、设备安装及验收等工作整体迟延。


财务制度健全性

健全

财务制度健全性

健全

健全



财务监控的有效性

有效

财务监控的有效性

有效

无效

合同管理有效性不强,对于签订的合同未进行仔细审查,存在合同格式有误,部分内容约定不明,电子签章不规范等现象(详见附件3)。


资金使用合规性

合规

/

/

/

/


产出目标

数量目标


智能餐厨垃圾无害化处理设备

1

数量目标

智能餐厨垃圾无害化处理设备

1

1



配套装置

齐全

配套装置

齐全

齐全



设备安置间建造情况

完成

设备安置间建造情况

完成

完成


质量目标


责任人到位率

100%

责任人到位率

100%

100%



验收合格情况

合格

验收合格情况

合格

未验收

由于设备投入使用时间短未能进行餐厨垃圾的处理,故未验收。

时效目标


采购及时性

及时


采购及时性

及时

不及时

项目开展不及时造成招标时间比计划延迟2个月。


设备安置间完工及时性

及时

时效目标

设备安置间完工及时性

及时

不及时

由于学校原有的房间与所安置设备不能匹配,所以重新开始进行设备安置间建造单位的选择,再经校务会议讨论确定,因此造成一定程度的延误,此外,房屋建造期间,受到台风天气的影响,因此设备安置间的建造整体进程延误。


验收及时性

及时

验收及时性

及时

不及时

由于设备投入使用时间短未能进行餐厨垃圾的处理,故未验收。

效果目标

社会效益


食品卫生要求达标情况

达标

/

食品卫生要求达标情况

达标

达标



餐厨垃圾收运费用降低率

100%

/

餐厨垃圾收运费用降低率

100%

100%



项目组织管理规范情况

规范

/

/

/

/

/



投诉率

0

/

/

/

/

/


满意度


教师满意度

 ≥90%

/

/

/

/

/



学生满意度

 ≥90%

/

/

/

/

/



食堂员工满意度

 ≥90%

/

/

/

/

/


影响力目标

长效管理


项目管理水平

提升

/

/

/

/

/



项目管理机制

完善

/

/

/

/

/



附件三:绩效跟踪评价依据材料

项目采购评审报告
















项目采购合同